Учебно-методический комплекс, специальность «Финансы и кредит» - polpoz.ru o_O
Главная
Поиск по ключевым словам:
страница 1
Похожие работы
Название работы Кол-во страниц Размер
Финансовый менеджмент: Учебно-методический комплекс по специальностям... 5 1174.92kb.
Учебно-методический комплекс по дисциплине «Иностранные инвестиции»... 5 1473.63kb.
Учебно-методический комплекс учебной дисциплины 3 913.62kb.
Учебно-методический комплекс по направлению: 080500. 62 (521500) 3 880.18kb.
Учебно-методический комплекс по дисциплине «Типология сми» Специальность... 1 429.14kb.
О. И. Быльченко учебно-методический комплекс по дисциплине «история... 5 1542.05kb.
Учебно-методический комплекс учебной дисциплины «Осадочные формации... 1 230.9kb.
Учебно-методический комплекс по дисциплине «Дифференциальная психология» 1 359.67kb.
Учебно-методический комплекс для студентов специальности 080507 «Менеджмент... 4 550.45kb.
Учебно-методический комплекс учебной дисциплины Геометрические построения... 1 184.59kb.
Учебно-методический комплекс обсужден на заседании кафедры «Экономика... 16 2122.74kb.
Финансовая деятельность предприятия во всех ее формах сопряжена с... 1 112.45kb.
1. На доске выписаны n последовательных натуральных чисел 1 46.11kb.

Учебно-методический комплекс, специальность «Финансы и кредит» - страница №1/1




МОСКОВСКИЙ ЭКОНОМИКО-ПРАВОВОЙ ИНСТИТУТ
Кафедра Финансы и кредит

ФИНАНСОВАЯ СРЕДА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЕ РИСКИ

Учебно-методический комплекс,


специальность «Финансы и кредит»

Составитель: Бочарова В.Е., кандидат экономических наук


Москва 2010


1. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ


В последнее время во всех странах с развитой рыночной экономикой особое внимание уделяется подготовке специалистов в области анализа рисков и управления рисками и безопасностью. Курс «Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски» – дисциплина специализации, предусмотренная Государственным обра­зовательным стандартом высшего профессионального образования и образова­тельной программой подготовки экономистов по специальности «Финансы и кредит».

Цель дисциплины – дать представление студентам об основах, содержании и особенностях финансовой среды предпринимательства, предпринимательских рисках и способах управления рисками.

Основные задачи изучения дисциплины:

- ознакомление с понятиями, предметом и принципами управления финансовой средой предпринимательства и предпринимательскими рисками;

- формирование знаний, основных категорий, закономерностей и способов снижения трансакционных издержек в управлении рисками;

- создание профессионально подготовленного кадрового резерва, обеспечивающего реализацию стратегических целей развития государства, отдельных территорий и хозяйствующих субъектов.

Дисциплина включает 7 тем и рассчитана на один учебный семестр.
2. ТРЕБОВАНИЯ ГОС ВПО К УРОВНЮ ОСВОЕНИЯ СОДЕРЖАНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ

В результате изучения курса «Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски» студенты должны:

иметь представление о взаимосвязи изучаемого курса с другими изучаемыми дисциплинами (общеэкономическими и специальными); об основных тенденциях развития финансово-кредитных отношений; о направлениях развития российской и зарубежной науки в области финансов и кредита.

знать содержание категорий финансов и кредита, закономерности их развития; механизм их функционирования на общегосударственном уровне и уровне хозяйствующих звеньев; основы организации денежно-кредитного регулирования, взаимосвязи между разными частями денежного оборота, денежного и торгового оборота, основы банковского и биржевого дела, основы организации налогообложения и страхования, государственных и муниципальных финансов; основы финансового и кредитного менеджмента; современные тенденции и проблемы функционирования финансово-кредитных отношений; особенности финансово-кредитного механизма валютных отношений.

уметь творчески применять полученные знания для обоснования стратегии и тактики деятельно­сти хозяйствующего субъекта; исследовать, вы­являть и обосновывать пути повышения финансового и кредитного менеджмента хозяйствующего звена.

иметь навыки научного и практического использования принципов и форм финансирования и кредитования капитальных вложений и оборотных средств предприятия.

Программа соответствует требованиям Государственных образовательных стандартов высшего профессионального образования.


ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ




Тема 1. Финансовая среда предпринимательской деятельности


Финансовая среда предпринимательской деятельности как сфера реализации экономи­ческих интересов, как особая область экономиче­ских и финан­совых отношений.

Объективные и субъективные характеристики финансовой среды предпринимательской деятельности. Система неопределенностей финансовой среды предпринимательской деятельности. Структура финансовой среды предпринимательской деятельности и ее элементы.

Основные факторы, влияющие на выбор эффективных решений в условиях неопределенности и риска. Принятие оптимальных решений в условиях неопределенности. Критерии оптимальности в условиях неопределенности.

Финансовая среда предпринимательской деятельности как совокупность объективных факторов, определяющих положение предприятия в экономической системе.

Финансовая среда предпринимательства как субъективное представление хозяйствующего субъекта о характере экономических отношений и степени их влияния на бизнес.

Тема 2. Основы теории предпринимательских рисков


Место и роль рисков в предпринимательской деятельности. Основные понятия и классификация рисков. Методы оценки экономических рисков в условиях неопределенности. Экономические, правовые и финансовые аспекты предпринимательских рисков.

Количественные оценки экономического риска в условиях неопределенности экономической среды предпринимательской деятельности. Статистические методы принятия решений в условиях неопределенности.

Риск как вероятность неблагоприятного исхода предпринимательской дея­тельности. Риск как деятельность по преодолению неопределенности экономической ситуации в бизнесе, снижению трансакционных издержек.

Оценка степени предпринимательского риска в условиях неопределенности. Коэффициенты риска. Вероятность возникновения рисков и предсказуе­мость динамики финансовой конъюнктуры рынка.

Предпринимательские риски и экономическая свобода предпринима-тельства. Области риска в предпринимательской деятельности. Возникновение рисков при постановке миссии и целей фирмы. Риски развития.

Тема 3. Классификация предпринимательских рисков


Чистые и спекулятивные предпринимательские риски. Техногенные предпринимательские риски. Природно-естественные риски и их влия­ние на предпринимательскую деятельность. Смешанные предпринимательские риски. Коммерческие риски. Финансовые риски. Инвестиционные риски. Производственные риски. Информационные риски. Транспортные риски.

Имущественные риски и риски гражданской ответственности предприни­мателей.

Политические риски и их влияние на финансовую среду предпринимательской деятельности.

Взаимосвязь различных видов предпринимательских рисков.


Тема 4. Процесс управления предпринимательскими рисками


Возможности управления предпринимательскими рисками. Выбор методов воздействия на риск при сравнении их эффективности. Информаци­онные основы управления рисками.

Основные этапы процесса управления предпринимательскими рисками. Методы выявления и оценки предпринимательских рисков. Модель управления рисками. Анализ риска. Интегральная оценка риска. Оценка ущерба и его классификация.

Способы воздействия на факторы предпринимательского риска. Разновидности мероприятий по управлению предпринимательскими рис­ками. Снижение риска. Уклонение от риска. Передача риска.

Страхование предпринимательских рисков как традиционный способ их преодоления. Самострахование как способ управления предпринимательскими рисками.

Организация управления рисками на предприятии. Специфика деятельности риск-менеджмента.

Задачи управления предпринимательскими рисками на предприятии. Контролирование предпринимательских рисков на предприятии. Финансирование рисков. Управление техническими рисками в предпринимательской деятельности.

Влияние на процесс управления предпринимательскими рисками страновых и политических рисков.

Обеспечение экономической безопасности предпринимательства в ходе управления предпринимательскими рисками.


Тема 5. Финансовый риск-менеджмент


Классификация финансовых рисков.

Валютные финансовые риски. Операционный, трансляционный и эконо­мический валютные риски.

Риски процентных ставок. Позиционный, портфельный и экономи­ческий процентные риски. Процентный риск облигаций.

Инвестиционные риски. Оценка инвестиций. Диверсификация рисков. Портфельные финансовые риски.

Риски потерь от изменения потока платежей.

Финансовые риски банкротства. Банкротство и факторы, определяющие финансовое состояние предприятия. Платежеспособность и ликвидность предприятия. Анализ ликвидности. Риски ликвидности. Текущая ликвидность.

Показатели, определяющие финансовое положение предприятия. Эффективность использования оборотных средств предприятия. Соотно­шение дебиторской и кредиторской задолженности. Кредитные риски и их разновидности. Кредитные гарантии.

Прямые и косвенные последствия кредитных рисков и способы их пре­одоления.

Классификация банковских рисков. Формы проявления банковских рисков и их оценка.

Тема 6. Основные методы и пути снижения экономических рисков


Общие принципы управления риском. Стратегии управления риском. Личностные факторы, влияющие на степень риска при принятии управленческих решений.

Диверсификация. Страхование риска. Лимитирование. Резервирование средств (самострахование), приобретение дополнительной информации.

Качественное управление рисками. Основные методы уменьшения банковских рисков. Способы защиты от финансовых рисков на фондовом рынке. Хеджирова­ние. Деривативы. Форвардные и фьючерсные контракты. Опционы. Свопы.Формирование оптимального инвестиционного портфеля.

Тема 7. Предпринимательские риски и теневая экономика


Финансовая среда предпринимательства и ее влияние на процес­сы криминализации экономических отношений.

Финансовая среда предпринимательства как фактор, опреде­ляющий мотивацию поведения хозяйствующих субъектов на рынке.

Проблема свободной реализации права собственности и свободы пред­принимательской деятельности.

Предпринимательские риски в легальной и теневой экономике. Факторы, обеспечивающие перевод экономических отношений из теневой сферы, в легальную.





  1. ТЕМАТИЧЕСКИЕ ПЛАНЫ

Тематический план

по специальности 060400 «Финансы и кредит»

Очная форма обучения

п/п

Тема

Всего часов



К-во аудит час.

Лекции, час.

Семи-

нары,


час.

Практ

и др. зан.,

час.


Сам. Работа,

час.


1

2

3

4

5

6

7

8



Раздел 1. Финансы




















1

Финансы и финансовая система

16

10

8

4




6

2

Управление финансами

12

6

4

2




6

3

Бюджет государства


16

12

8

4




4

4

Государственный кредит


8

4

4







4

5

Финансы коммерческих организаций и предприятий

10

6

4

2




4

6

Налогообложение организации (предприятия)


8

4

2







4

7

Инвестиционная деятельность организаций и финансирование внеоборотных активов


16

8

6

2




8

8

Управление оборотным капиталом организации (предприятия)

16

8

6

2




8




Экзамен






















Итого за дисциплину

236

130

88

44




106

Тематический план

по специальности 060400 «Финансы и кредит»
Очно – заочная форма обучения


п/п

Тема

Всего часов



К-во аудит час.

Лекции, час.

Семи-

нары,


час

Практ

и др. зан.,

час.


Сам. Работа,

час.


1

2

3

4

5

6

7

8



Раздел 1. Финансы




















1

Финансы и финансовая система

16

4

2

2




12

2

Управление финансами

12













12

3

Бюджет государства


16

4

2

2




12

4

Государственный кредит


8













8

5

Финансы коммерческих организаций и предприятий

10

4

2

2




6

6

Налогообложение организации (предприятия)


8

2

2







6

7

Инвестиционная деятельность организаций и финансирование внеоборотных активов


16

2

2







14

8

Управление оборотным капиталом организации (предприятия)

16

4

2

2




12




Экзамен






















Итого за дисциплину

236

52

36

16




184

Тематический план

по специальности 060400 «Финансы и кредит»

Заочная форма обучения


п/п

Тема

Всего часов



К-во аудит час.

Лекции, час.

Семи-

нары,


час

Практ

и др. зан.,

час.


Сам. Работа,

час.


1

2

3

4

5

6

7

8



Раздел 1. Финансы




















1

Финансы и финансовая система

16

2

1

1




14

2

Управление финансами

12

1

1







11

3

Бюджет государства


16

2

1

1




14

4

Государственный кредит


8

1

1







7

5

Финансы коммерческих организаций и предприятий

10

1

1







9

6

Налогообложение организации (предприятия)


8

1

1







7

7

Инвестиционная деятельность организаций и финансирование внеоборотных активов


16

2

1

1




14

8

Управление оборотным капиталом организации (предприятия)

16

2

1

1




14




Экзамен






















Итого за дисциплину

236

26

18

8




210

Тематический план

по специальности 060400 «Финансы и кредит»

Сокращенный срок обучения


п/п

Тема

Всего часов



К-во аудит час.

Лекции, час.

Семи-

нары,


час

Практ

и др. зан.,

час.


Сам. Работа,

час.


1

2

3

4

5

6

7

8

1

Содержание и основы управления финансами

28

4

2

2




24

2

Государственные финансы Российской Федерации

32

8

6

2




24

3

Финансы хозяйствующих субъектов


40

8

6

2




32

4

Кредит и кредитные отношения


28

6

4

2




22

5

Коммерческие банки и их операции

36

6

4

2




30




Экзамен






















Итого за дисциплину

236

42

28

14




194



УЧЕБНЫЕ ЗАДАНИЯ К СЕМИНАРСКИМ ЗАНЯТИЯМ


На семинарских занятиях проводится обсуждение основной терминоло­гии и проблем, представленных в лекционном материале, а также анализ конкретных ситуа­ций, связанных с обсуждаемыми вопросами.

Семинарские занятия по курсу проводятся с использованием разно­образных форм:

1) ответов студентов на контрольные вопросы преподавателя, что позволяет закрепить теоретические знания пройденного материала;

2) обсуждения (коллоквиума) проблем управления финансовыми рисками в условиях рынка с целью более глубокого освоения наиболее сложных вопросов курса и выработки у студентов умения системно рас­крывать проблему, предлагать пути ее решения и формулировать свои выводы;

3) выполнения упражнений и решения задач по темам, что дает прак­тические навыки выполнения отдельных операций оценки и анализа финансовых рисков;

4) разбора ситуаций с финансовым состоянием предприятия. Анализ и решение ситуаций дают возможность студентам познакомиться с динамикой разви­тия предприятия на различных стадиях, получить навыки оценки состоя­ния внешней среды и потенциала предприятия в отдельные периоды, ре­шения отдельных задач минимизации финансовых рисков;

5) проведения деловых игр, дающих системное представление о раз­витии предприятия и технологии оценки финансовых рисков. Деловые игры применяются при разработке бизнес-планов предприятий, подготовке к переговорам с партнерами.

Для более эффективного проведения семинара студентам предвари­тельно выдаются исходные данные по ситуациям и деловым играм.


5. ПЛАНЫ СЕМИНАРОВ И ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ

Тема 1. Финансовая среда предпринимательской деятельности

Вопросы для обсуждения


  1. Какие экономические отношения следует иметь в виду, рассматривая финансовую среду предпринимательской деятельности как сферу реализации экономических интересов и как особую область экономиче­ских и финан­совых отношений?

  2. Раскройте структуру финансовой среды предпринимательской деятельности и ее основные элементы.

  3. Охарактеризуйте систему неопределенностей финансовой среды предпринимательской деятельности.

  4. Каковы основные факторы, влияющие на выбор эффективных решений в условиях неопределенности и риска?

  5. Условия и критерии принятия оптимальных решений в условиях неопределенности.

  6. Можно ли считать сложившуюся к настоящему времени финансовую среду благоприятной для развития предпринимательства в России?

Тема 2. Основы теории предпринимательских рисков

Вопросы для обсуждения


  1. Основные понятия и классификация рисков. Методы оценки экономических рисков в условиях неопределенности.

  2. Количественные оценки экономического риска в условиях неопределенности экономической среды предпринимательской деятельности.

  3. Статистические методы принятия решений в условиях неопределенности.

  4. Оценка степени предпринимательского риска в условиях неопределенности. Коэффициенты риска.

  5. Роль информации в определении вероятности возникновения рисков и предсказуе­мости динамики финансовой конъюнктуры рынка.

  6. Анализ рисков при постановке миссии и целей фирмы, а также рисков развития.

  7. Какие из известных видов предпринимательских рисков наиболее опасны с позиции интересов бизнеса в современных условиях?

Тема 3. Классификация предпринимательских рисков

Вопросы для обсуждения


  1. Каковы классификационные признаки предпринимательских рисков?

  2. Представьте основные виды предпринимательских и финансовых рисков.

  3. Рискует ли чем-нибудь предприниматель, пытаясь противостоять ры­ночной стихии и внешней финансовой среде предпринимательства в процессе управления рисками?

  4. Раскройте взаимосвязи различных видов предпринимательских рисков.

  5. Дайте характеристики природно-естественным, производственным, коммерческим, финансовым инвестиционным, информационным рискам.

  6. В чем заключается различие между чистыми и спекулятивными предпринимательскими рисками?

  7. Как влияют политические риски на финансовую среду предпринимательской деятельности.

Тема 4. Управление предпринимательскими рисками

Вопросы для обсуждения


  1. Какие возможности управления предпринимательскими рисками существуют в хозяйственной практике?

  2. Назовите основные методы управления предпринимательскими рисками. Чем обусловлен выбор методов воздействия на риск?

  3. Основные способы воздействия на факторы предпринимательского риска и этапы процесса управления предпринимательскими рисками.

  4. В чем состоит специфика деятельности риск-менеджмента на предприятиях?

  5. Какие экономические и иные инструменты могут быть использованы для минимизации предпринимательских рисков? Разновидности мероприятий по управлению предпринимательскими рис­ками.

  6. Каковы особенности управления экономическими рисками на предприятиях?

  7. Страхование предпринимательских рисков как традиционный способ их преодоления.

Тема 5. Основы финансового риск-менеджмента

Вопросы для обсуждения


  1. Представьте классификацию основных финансовых рисков.

  2. Дайте характеристику кредитных, инвестиционных, валютных финансовых рисков.

  3. Как осуществляется диверсификация финансовых рисков на предприятиях?

  4. Каковы формы проявления банковских рисков и методы их оценки?

  5. Назовите прямые и косвенные последствия кредитных рисков и способы их пре­одоления.

  6. Банкротство и факторы, определяющие финансовое состояние предприятия.

  7. Существует ли оптимальный способ противодействия факторам пред­принимательского и финансового риска?

Тема 6. Основные методы и пути снижения экономических рисков

Вопросы для обсуждения


  1. Сформулируйте общие принципы управления риском.

  2. Раскройте содержание стратегии управления рисками на предприятиях.

  3. Какие существуют способы защиты от финансовых рисков на фондовом рынке?

  4. Сформируйте оптимальный инвестиционный портфель предприятия.

  5. Какими методами обеспечивается качественное управление предпринимательскими рисками?

Тема 7. Предпринимательские риски и теневая экономика

Вопросы для обсуждения


  1. Внешняя финансовая среда предпринимательства и ее влияние на про­цессы криминализации экономических отношений.

  2. Где выше степень предпринимательского риска – в легальной или те­невой экономике?

  3. Обеспечение экономической безопасности предпринимательства. Каким путем можно поддерживать ее на высоком уровне?

  4. Предпринимательский риск и закон.



ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЭКЗАМЕНУ





  1. Определения финансовой среды предпринимательства.

  2. Факторы, регламентирующие характер финансовой среды предприни­мательства.

  3. Структура финансовой среды предпринимательства.

  4. Предпринимательский риск и ущерб.

  5. Вероятность предпринимательского риска.

  6. Предпринимательский риск и свобода предпринимательства.

  7. Виды предпринимательских рисков и их классификация.

  8. Коммерческие риски.

  9. Чистые и спекулятивные предпринимательские риски.

  10. Основные этапы процесса управления предпринимательскими рисками.

  11. Анализ предпринимательских рисков.

  12. Способы минимизации предпринимательских рисков.

  13. Страхование как способ управления предпринимательскими рисками.

  14. Перестрахование предпринимательских рисков.

  15. Самострахование предпринимательских рисков.

  16. Организационная структура управления рисками на предприятии.

  17. Финансовые риски.

  18. Кредитные риски.

  19. Банковские риски.

  20. Валютные риски.

  21. Операционный валютный риск.

  22. Трансляционный валютный риск.

  23. Экономический валютный риск.

  24. Процентные риски.

  25. Позиционный процентный риск.

  26. Портфельный процентный риск.

  27. Экономический процентный риск.

  28. Финансовый риск банкротства.

  29. Способы защиты от финансовых рисков.

  30. Методы выявления предпринимательских рисков.

  31. Методы оценки предпринимательских рисков.

  32. Источники финансирования мероприятий по управлению предприни­мательскими рисками.

  33. Недобросовестная конкуренция как фактор усиления предпринима­тельских рисков.

  34. Криминальный бизнес и предпринимательский риск.


НОРМАТИВНЫЕ МАТЕРИАЛЫ И ЛИТЕРАТУРА

1.Анализ финансовой деятельности предприятий. – М.: ИСТ-СЕРВИС, 2005.



  1. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2006.

  2. Буянов В.П., Кирсанов К.А., Михайлов Л.А. Управление рисками (рискология). – М., 2008.

  3. Гранагуров В.М. Экономический риск, сущность, методы измерения, пути снижения. – М., 2009.

  4. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельно­сти. – М., 2008.

  5. Предпринимательство: Учеб. / Под ред. М.Г. Лапусты. – М., 2006.

  6. Рогов М.А. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2004.

  7. Риск менеджмент: управление финансовыми рисками на основе волатильности. – М.: Альпина Паблишер, 2006.

  8. Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие для вузов. – М., 2004.

  9. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска. – М., 2003.

  10. Чернова Г.В. Практика управления рисками на уровне предприятия. – СПб., 2008.

  11. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. – М.: Дашков и К, 2006.

.

БОЧАРОВА ВАЛЕНТИНА ЕВГЕНЬЕВНА

кандидат экономических наук
ФИНАНСОВАЯ СРЕДА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЕ РИСКИ

Учебно-методический комплекс


(специальность «Финансы и кредит»)

Редактор

Корректор
Объем п.л. Тираж экз.

МЭПИ. Москва