Специализированный Депозитарий Генеральный директор - polpoz.ru o_O
Главная
Поиск по ключевым словам:
страница 1
Похожие работы
Название работы Кол-во страниц Размер
Генеральный директор акционерного общества Генеральный директор объединения 1 14.3kb.
Директор-Президент Генеральный Директор Главный Директор Ведущий... 1 110.52kb.
Генеральный директор действует в пределах своей компетенции и в своей... 1 78.95kb.
Оптические кабели в операторских сетях Кузенев Виктор Юрьевич Генеральный... 1 89.67kb.
Изменения и дополнения в правила доверительного управления Открытым... 1 51.88kb.
Генеральный спонсор Дня Латинской Америки компания «Натали Турс»... 1 20.35kb.
Информация 1 60.4kb.
Генеральный директор Вадим осадчий, главный редактор Михаил ганницкий- тел 7 1985.03kb.
Генеральный директор Вадим осадчий, главный редактор Александр харченко тел 5 1592.99kb.
Организационный комитет 1 434.14kb.
Полномочный представитель гуд в г 1 42.24kb.
Не в силах мы судьбой повелевать, Но есть один закон который вечен... 1 311.78kb.
1. На доске выписаны n последовательных натуральных чисел 1 46.11kb.

Специализированный Депозитарий Генеральный директор - страница №1/1

«СОГЛАСОВАНО» «УТВЕРЖДАЮ»

Специализированный Депозитарий Генеральный директор

Сбербанка России ЗАО Управляющая

Компания «Астерком»
______________ / ___________ ___________/ Кибальченко А.В.

«___»___________ 2007 г. «___» ____________ 2007 г.

Правила

определения стоимости чистых активов

Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости

«Подмосковная земля»

под управлением ЗАО Управляющая компания «Астерком»

на 2008 год.


Определения:
Фонд – Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Подмосковная земля».

Управляющая

компания – Закрытое акционерное общество Управляющая компания «Астерком».
Положение – Положение «О порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, в расчете на одну акцию» (с учетом изменений от 15.12.2005 г.), утвержденное Приказом ФСФР России № 05-21/ПЗ-Н от 15.06.2005г.


1. Общие положения


1.1. Настоящие Правила определения стоимости активов Фонда под управлением Управляющей компании и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, разработаны в соответствии с требованиями Положения.

1.2.Правила являются внутренним документом Управляющей компании и обязательны для исполнения всеми ее сотрудниками.

1.3. Информация, содержащаяся в Правилах, с учетом всех изменений, внесенных в них, публикуется Управляющей компанией на сайте www.astercom.ru и должна быть доступна в течение календарного года, на который указанные Правила были утверждены.

1.4. Все термины, упоминаемые в настоящих Правилах, трактуются в соответствии с законодательством об инвестиционных фондах, нормативными актами ФСФР России и настоящими Правилами.


1.5. Настоящие Правила вступают в силу с 01 января 2008 года и действуют до 31 декабря 2008 года
2. Периодичность проведения оценщиком Фонда оценки стоимости имущества, подлежащего указанной оценке.
Оценка имущества, стоимость которого должна оцениваться Оценщиком Фонда, осуществляется при его приобретении и отчуждении, а также не реже одного раза в год.

Оценочная стоимость имущества, в том числе при его отчуждении, признается равной итоговой величине стоимости этого имущества, содержащейся в отчете Оценщика Фонда, если с даты составления указанного отчета прошло не более 6 месяцев.


3. Наименования российских организаторов торговли на рынке ценных бумаг, по результатам торгов у которых определяются признаваемые котировки ценных бумаг и правила выбора таких организаторов торговли на рынке ценных бумаг
3.1. Компания определяет признаваемые котировки ценных бумаг по результатам торгов у следующих российских организаторов торговли на рынке ценных бумаг:
- ЗАО «Фондовая биржа ММВБ»;

  • ОАО «Фондовая биржа РТС».

Степень округления признаваемой котировки определяется данными, предоставленными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.

3.2. Компания устанавливает следующий порядок выбора признаваемых котировок ценных бумаг и инвестиционных паев фонда:

Котировки ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» имеют приоритет по сравнению с котировками ОАО «Фондовая биржа РТС» ввиду большего количества сделок и оборотов по сделкам с ценными бумагами, если на ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» невозможно получить признаваемую котировку, Компания использует котировку ОАО «Фондовая биржа РТС».


4. Наименования иностранных фондовых бирж, по результатам торгов на которых определяется цена закрытия рынка ценных бумаг иностранных эмитентов
4.1. Компания определяет цену закрытия рынка ценных бумаг иностранных эмитентов по результатам торгов следующих фондовых бирж:

  • Лондонская фондовая биржа;

  • Нью-Йоркская фондовая биржа;

  • Франкфуртская фондовая биржа.

В случае если ценные бумаги иностранного эмитента прошли процедуру листинга на двух и более иностранных фондовых биржах из списка, то для определения их стоимости применяется цена закрытия рынка указанных ценных бумаг на Лондонской фондовой бирже, а в случае отсутствия информации по результатам торгов на Лондонской фондовой бирже, оценочная стоимость указанных ценных бумаг определяется по итогам торгов на Нью-Йоркской фондовой бирже.

4.2. Оценочная стоимость облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации, ценных бумаг иностранных государств (за исключением ценных бумаг, указанных в пункте 4.3 настоящих Правил), ценных бумаг международных финансовых организаций, а также еврооблигаций иностранных коммерческих организаций признается равной средней цене закрытия рынка (Bloomberg generic Mid/last), раскрываемой информационной системой "Блумберг" (Bloomberg). При отсутствии на дату определения оценочной стоимости указанных ценных бумаг информации о средней цене закрытия рынка оценочная стоимость указанных ценных бумаг признается равной последней средней цене закрытия рынка, а если с момента приобретения ценных бумаг средняя цена закрытия рынка не рассчитывалась, - цене приобретения указанных ценных бумаг, рассчитанной по методу оценки по средней стоимости (без учета расходов, связанных с их приобретением).

4.3.Оценочная стоимость государственных ценных бумаг Российской Федерации и ценных бумаг иностранных государств, условия эмиссии и обращения которых не предусматривают возможности их обращения на вторичном рынке, признается равной цене их приобретения, рассчитанной по методу оценки по средней стоимости (без учета расходов, связанных с их приобретением).

4.4. Оценочная стоимость акций иностранных акционерных обществ и облигаций иностранных коммерческих организаций, прошедших процедуру листинга на иностранной фондовой бирже (за исключением еврооблигаций), признается равной цене закрытия рынка указанных ценных бумаг по итогам последнего торгового дня на указанной фондовой бирже перед датой определения их оценочной стоимости, а в случае если указанные ценные бумаги прошли процедуру листинга на 2 или более иностранных фондовых биржах, - по итогам последнего торгового дня на иностранной фондовой бирже, указанной в Правилах или выбранной в соответствии с Правилами.



5. Сведения о формировании резерва для возмещения предстоящих расходов, связанных с доверительным управлением фондом, формируемого за счет имущества, составляющего фонд и резерва на выплату вознаграждений
5.1. Резерв для возмещения предстоящих расходов, связанных с доверительным управлением закрытым паевым инвестиционным фондом, не формируется.

5.2. Фонд формирует резерв на выплату вознаграждения Управляющей компании, специализированному депозитарию, аудитору, оценщику и лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев Фонда. Резерв формируется нарастающим итогом в течение календарного года – сумма резерва ежемесячно увеличивается на сумму, равную одной двенадцатой расчетной величины вознаграждения на дату определения стоимости чистых активов. Этот резерв уменьшается на суммы выплаченного в течение календарного года вознаграждения указанным лицам. В случае если на последний рабочий день отчетного года вознаграждение, подлежащее уплате за счет сформированного резерва отчетного года, не выплачено, то для целей расчета стоимости чистых активов резерв уменьшается на суммы начисленных, но не выплаченных вознаграждений. Невыплаченные вознаграждения отражаются в составе кредиторской задолженности.

В конце года суммы, излишне начисленные в отчетном году на образование резерва на выплату вознаграждения по отношению к фактическим выплатам и принятым к учету счетам на выплату вознаграждения, связанного с управлением имуществом фонда, подлежат восстановлению. Соответствующие бухгалтерские проводки по восстановлению делаются в первый рабочий день следующего года.
6. Порядок определения стоимости чистых активов Фонда и расчетной стоимости инвестиционного пая Фонда.

6.1. Стоимость чистых активов Фонда и расчетная стоимость инвестиционного пая Фонда определяется в соответствии с Положением.

6.2. Стоимость чистых активов Фонда и расчетная стоимость инвестиционного пая определяется:

- после завершения формирования Фонда – ежемесячно, на последний рабочий день календарного месяца;

- в случае погашения инвестиционных паев или увеличения количества выданных инвестиционных паев – на день, следующий за днем окончания срока приема заявок на приобретение инвестиционных паев.

6.3. Стоимость активов паевого инвестиционного фонда определяется как сумма денежных средств на счетах и во вкладах и оценочной стоимости иного имущества, составляющего указанные активы, которая определяется в соответствии с Положением.



6.4. Стоимость чистых активов Фонда определяется как разница между стоимостью активов Фонда и величиной обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, на момент определения стоимости чистых активов.

6.5. Стоимость чистых активов Фонда, в том числе среднегодовая стоимость чистых активов, а также расчетная стоимость инвестиционных паев Фонда определяется в рублях с точностью до двух знаков после запятой по состоянию на 20 часов московского времени. Количество знаков после запятой может быть увеличено до пяти, в целях корректного расчета денежной компенсации пайщику.


izumzum.ru