Контрольная работа По дисциплине: Страхование Вариант №3 Барнаул 2009 г. Содержание контрольной работы - polpoz.ru o_O
Главная
Поиск по ключевым словам:
страница 1
Похожие работы
Название работы Кол-во страниц Размер
Контрольная работа По дисциплине: «Страхование» Вариант 17 1 163.74kb.
Контрольная работа по дисциплине «страховое дело» 1 82.31kb.
Требования к контрольной работе для студентов заочного отделения... 1 264.84kb.
Контрольная работа по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит» 1 115.69kb.
1. Каждая контрольная работа включает 5 вариантов. Студент должен... 5 683.6kb.
Контрольная работа по дисциплине «Безопасность жизнедеятельности»... 2 303.79kb.
Далее приведены варианты контрольной работы. Отметим, что номер варианта... 1 186.45kb.
Контрольная работа по дисциплине: «Основы аудита» Вариант 7 студентка... 1 258.09kb.
Контрольная работа по дисциплине «страхование» 1 144.45kb.
Контрольная работа по дисциплине: «Внутренний аудит» Вариант 23. 1 126.96kb.
Контрольная работа по дисциплине «Эконометрика» Вариант №10 1 133.47kb.
«Детский сад комбинированного вида №42 «Журавлик» Сиреневый бульвар, д. 1 141.65kb.
1. На доске выписаны n последовательных натуральных чисел 1 46.11kb.

Контрольная работа По дисциплине: Страхование Вариант №3 Барнаул 2009 г. Содержание - страница №1/1


Министерство образования и науки Российской Федерации Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Всероссийский Заочный Финансово-Экономический Институт Филиал в г. Барнауле

Контрольная работа

По дисциплине: Страхование

Вариант №3

Барнаул 2009 г.

Содержание контрольной работы:


  1. Основные условия страхования промышленных предприятий от огня и других событий.

  2. Страхование – элемент финансовой системы РФ. Признаки и функции.

  3. Задача.

  4. Список используемой литературы.


1.Основные условия страхования промышленных предприятий от огня и других событий.

Наиболее распространенными видами имущественного страхования являются следующие.

Страхование имущества предприятий и организаций

Государственные и негосударственные предприятия, акционерные общества, концерны и другие объединения могут заключать различного вида договоры страхования. По основному договору подлежит страхованию все имущество, принадлежащее предприятию: здания, сооружения, передаточные устройства, силовые рабочие и другие машины, оборудование, транспортные средства, ловецкие и другие суда, орудия лова, объекты незавершенного производства и капитального строительства, инвентарь, готовая продукция, товары, сырье, материалы и другое имущество. Предприятие имеет право страховать любую часть (группу) своего имущества.

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор);

имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный договор);

сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;

урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных сенокосов).

Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию строений - не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.

В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:

для основных фондов максимальный - балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

для оборотных фондов - фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

незавершенное строительство - в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

Имущество, принятое от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п., считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества (за вычетом износа).

Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы.

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза.

Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а за имущество, Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а за имущество, принятое от других организаций и населения, - в случае гибели и повреждения его только в местах (магазинах, складах, мастерских и т.п.), указанных в заявлении о страховании.

(англ. fire insurance)-страхование недвижимого и движимого имущества от группы рисков, где основным выступает огонь (пожар) различного происхождения.

В России страхование имущества от огня стало проводиться с 1786, когда в Санкт-Петербурге была учреждена Особая страховая экспедиция при Государственном заемном банке (1786-1822). При этом данному виду страхования был придан статус государственной монополии. В 1827 страхование от огня передано в ведение Первого российского (от огня) страхового общества. С появлением земств в 1863 на них было возложено обязательное страхование крестьянских хозяйств от огня, а также добровольное страхование помещичьих усадеб на основе взаимного страхования. В Советской России страхование от огня было введено Декретом СНК от 6 окт. 1921 как государственное страхование имущества частных хозяйств. В дальнейшем оно распространилось на другие объекты страхования. В советский период в отечественной страховой практике термин «страхование от огня и др. опасностей» использовался редко, т.к. классификация имущественного страхования строилась на выделении в нем подотраслей и видов в зависимости от категорий страхователей и объектов страхования, а не от перечня рисков, и практически оно отождествлялось со страхованием строений. Однако в международной практике данный вид страхования достаточно широко используется. В соответствии с мировой практикой этот вид страхования обеспечивает возмещение ущерба, нанесенного застрахованному имуществу вследствие пожара, удара молнии, взрыва и иных причин, повлекших за собой его возгорание (огневое страхование). Возмещению подлежат убытки, которые возникли в результате непосредственного воздействия огня (пожар) на застрахованное имущество и воздействия побочных явлений (дым, тепло, газ или воздух). Как правило, не возмещаются убытки, возникшие в результате обработки застрахованного имущества огнем (иного термического воздействия) в соответствии с технологическим процессом, подпаливания (напр., при складировании сырья, материалов, продукции и т.п. вблизи источников поддержания огня). Вместе с тем в целях стимулирования противопожарной безопасности и активных действий страхователей по защите своего имущества от огня возмещаются убытки, возникшие вследствие принятых страхователем разумных мер по спасанию имущества, слому и расчистке руин, а также другие расходы, которые произвели страхователи при наступлении страхового случая для предотвращения и уменьшения ущерба. Из объема ответственности страховщика исключается военный риск (война, интервенция), политический риск (революция, гражданские волнения) и т.п.

Это страхование объединяет ответственность за убытки от: повреждения или гибели имущества в результате действия подземного огня, извержения вулкана, землетрясения, обвала, оползня, бури, урагана, ливня, наводнения и других стихийных бедствий; взрыва (паровых котлов, газохранилищ, машин, аппаратов и приборов, действующих на сжатом воздухе и газе); внутреннего повреждения электрических установок, приборов, машин от действия электрического тока; внезапной порчи водопроводных, противопожарных и канализационных устройств; противоправных действий третьих лиц (кража, разбой, умышленное и неосторожное уничтожение (повреждение) застрахованного имущества). Не подлежат возмещению убытки, когда имеют место: умысел (грубая неосторожность) страхователя (выгодоприобретателя) или его представителей, нарушение правил, установленных в отношении отдельных видов имущества (в том числе правил противопожарной безопасности, хранения огнеопасных и взрывчатых веществ и др.), уничтожение (повреждение) имущества по распоряжению военных или гражданских властей; самовозгорание, брожение, гниение и другие естественные свойства имущества. Страховое покрытие в рамках данного страхования может включать более широкий перечень рисков.

Страхование технических рисков на промышленном предприятии

04.09.2001

В страховании технических рисков, как правило, различают виды страхования, которые обеспечивают покрытие либо рисков изготовителя, либо эксплуатационников.

На этапе сооружения предприятия находят применения те или иные виды страхования строительных работ, и/или всех монтажных рисков. Об этом в договоре о поставке могут договориться заказчик и изготовитель какой-либо установки. Ими предусматривается прежде всего широкая защита изготовителя от убытков в результате пожара, взрыва, необычных погодных условий, таких, как удар молнии, наводнение, буря, мороз, но также в результате землетрясения, кражи или грабежа. Страхованием строительного предпринимателя от всех рисков (Contractora all risks, сокращенно - CAR) и страхованием всех монтажных рисков (Erection all risks, сокращенно -EAR), которые являются техническими видами страхования, не покрываются лишь убытки вследствие умышленных действий или грубой неосторожности самого страхователя или его представителей.

Подлежащее страхование имущество включается в “список застрахованных предметов”, причем указывается их восстановительная стоимость в валюте данной страны. Если в гражданском и подземном строительстве по объему и стоимости преобладают строительные риски, то выбирают страхование CAR. Если по техническим установкам, в которых используются предварительно изготовленные или готовые устройства, например станки, преобладают монтажные риски, то полис страхования EAR имеет то существенное преимущество, что им обеспечивается покрытие рисков во время тестов и испытаний в конце срока монтажа до сдачи оборудования в эксплуатацию после успешно проведенного пробного испытания.

Что касается страхования строительных и монтажных рисков, то период страхования начинается в момент выполнения первых строительных работ или в момент поступления строительных материалов и деталей машин в зону склада на территории предприятия или строительную площадку. Период страхования истекает в момент приема эксплуатационного объекта после успешно проведенного пробного испытания.

При правильном установлении и приспособлении страховых сумм в отношении товаров и работ в период производства строительных и монтажных работ промышленное предприятие обеспечивается полной защитой от “непредвиденного и внезапного материального ущерба” и связанных с сим убытками. С учетом степени риска, финансовых возможностей, в частности объема резервного фонда, то и того, что расходы по обеспечению данного страхового покрытия должны быть ограничены, при этих страхованиях определяют собственное удержание (франшиза) по каждому страховому случаю. Таким образом, определенную долю по убыткам несет сам страхователь - изготовитель или эксплуатационник. Тем самым усиливается заинтересованность самого страхователя в предотвращении и сокращении убытков, хорошем контроле за выполнением работ, при проектировании и производстве работ на территории предприятия он проявляет повышенную заботливость. Большое число мелких или средних в финансовом отношении убытков не обременяет страховщика, в результате чего страховщик и страхователь могут избежать расходов на обработку убытков и управление.

Установление размера этой франшизы является важной задачей страховой деятельности в отношении промышленного предприятия.

СТРАХОВАЯ ЗАЩИТА ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ (ПОСЛЕДОВАТЕЛЬНОСТЬ СТРАХОВЫХ ОПЕРАЦИЙ) Страхование транспортное Страхование EAR и CAR, включая покрытие ответственности и рисков технического обслуживания

Страхование строительного оборудования

Перевозка Хранение Строительные и монтажные работы Испытание Техобслуживание

Эксплуатация

Страхование от огня

Страхование машин

Страхование электронных устройств

1. СТРАХОВАНИЕ CAR И EAR

Риски, которые возникают при выполнении крупных заказов для монтажной организации и для самого заказчика, например, сооружение мостов или комплектных промышленных предприятий, могут быть покрыты только за счет страхования всех монтажных рисков. Поэтому и банки, и другие кредитные учреждения настаивают на заключении всех монтажных рисков, чтобы предоставленные ими финансовые средства были как можно более полно защищены от рисков.

Технический прогресс, который имел место и в области строительства, повышенный спрос на все виды строительных объектов и связанное с этим увеличение степени технического и экономического рисков строительства, - все эти факторы вызвали во всем мире повышенный спрос на страхование CAR.

Если в гражданском и подземном строительстве по объему и стоимости преобладают строительные риски, то выбирают страхование CAR. Если по установкам, на которых используются предварительно изготовленные или готовые устройства (например, станки), преобладают монтажные риски, то полис страхования EAR имеет то существенное преимущество, что им обеспечивается покрытие рисков во время тестов и испытаний в конце срока монтажа до сдачи оборудования в эксплуатацию после успешно проведенного подробного испытания.

1.1. Кто может быть страхователем?

Страхователями могут быть все стороны, для которых в связи с монтажом объекта возникает риск, например:

- застройщик;

- изготовитель или поставщик монтажного объекта;

- фирмы, которым поручено производство монтажа, или застройщик;

- приобретатель монтажного объекта.

Однако это не означает, что каждому участнику выдается полис. Наоборот, чтобы простым и надежным путем обеспечить широкую защиту, по всему объекту по возможности следует оформить только один полис EAR, в который включают участников в качестве застрахованных.

1.2. Что может быть застраховано?

В рамках страхования CAR могут быть застрахованы все объекты гражданского и подземного строительства, например:

- жилые дома и конторские здания, больницы, школы, театры;

- промышленные сооружения, электростанции;

- дорожные и железнодорожные сооружения, аэропорты;

- мосты, дамбы плотины, туннели, ирригационные и дренажные сооружения, каналы, порты.

Страхование EAR охватывает монтаж и пробное испытание всех видов:

- машин, механизмов и конструкций, например: турбин, генераторов, паровых котлов, коммутационных устройств; станков, транспортеров; печатных и бумагодельных машин, воздушных линий, трубопроводов, емкостей;

- силовых установок и фабрик, в состав которых входят такие объекты, как электростанции, сталеплавильные заводы, химические установки, доменные печи, бумажные заводы, текстильные фабрики, а также установки для производства других потребительских товаров.

В рамках страхования CAR и EAR покрываются как строительная часть, так и монтажная часть риска. Выбор вида страхования производят, как было уже отмечено, с учетом стоимости страхуемых предметов, в зависимости от того, какие преобладают риски. Это означает, что

работы по монтажу машин, установок и стальных конструкций могут быть застрахованы в рамках страхования CAR, если преобладают Строительные работы;

строительные работы, которые выполняются на данных объектах, могут быть тоже застрахованы (сострахование), если преобладает доля монтажных работ, т.е. стоимость монтируемых предметов превышает стоимость строительных работ.

Наряду с этим в страхование могут быть включены:

оборудование строительной площадки: общежития, сараи для хранения, водоподготовительные станции, смесители, леса, инженерные сети (электричество, вода) и прочее;

по страхованию CAR - строительные машины:

землеройные машины, краны и т.п., транспортные средства, используемые на строительной площадке, если они не допущены к эксплуатации на дорогах общего пользования. При этом не имеет значения, были ли эти машины арендованы или являются собственностью строительного предпринимателя;

по страхованию EAR - машины, устройства и оборудование для производства монтажа, например: краны, мачты, лебедки, сварочные аппараты, компрессоры;

расходы по расчистке - расходы, связанные с удалением обломков в результате наступления страхового события, ущерб от которого подлежит возмещению.

дополнительные издержки по уплате сверхурочных работ, работ в воскресные и праздничные дни, перевозке груза большой скорости, а в особых случаях - перевозке груза воздушным транспортом. Предпосылкой, однако, является то, что эти издержки должны быть непосредственно связаны с ликвидацией ущерба, подлежащего возмещению;

ответственность, т.е. требования третьих лиц, возникшие в результате материального ущерба или телесного повреждения в связи с производством строительных и монтажных работ. По этим требованиям, согласно предписаниям закона, на застрахованного может быть возложена ответственность.

По несчастным случаям на производстве требования служащих или рабочих застрахованного не принимаются.

При страховании риска ответственности, однако, обязательно следует учесть, что установленные лимиты ответственности (суммы покрытия) должны сочетаться с размером страховой суммы объекта в целом, так как покрытие ответственности в рамках полиса страхования CAR или EAR следует рассматривать как дополнительную услугу.

Если размер покрытия ответственности превышает покрытие, предусмотренное страхованием CAR и EAR, или определенный лимит (например: 5 млн. американских долларов), то следует оформить отдельный полис страхования ответственности.

1.3. Какие риски могут быть застрахованы?

Страхование CAR и EAR дает очень широкую защиту. Все убытки, которые в течение срока действия страхования причиняются застрахованному имуществу в результате аварийного события, т.е. внезапно и непредвиденно, возмещаются, если только причина их возникновения не входит в число тех не многих исключений, специально указанных в полисе. Вот почему в данном случае принято говорить о страховании всех рисков.

Так, убытки, возникающие по следующим причинам, подлежат, как правило, возмещению страховщиком:

- пожар, взрыв, удар молнии, падающие летательные аппараты, убытки, вызванные действием воды, использованной для пожаротушения или другими мерами тушения;

- паводок, наводнение, затопление, дождь, снег, лавины, подводное землетрясение;

- бури всех видов;

- землетрясение, оседание грунта, оползень, обвал;

- взлом, кража;

- брак в результате проявления неловкости, небрежности, злонамеренности и оплошности человека;

- ошибки, допущенные при строительстве и монтаже;

- прочие аварийные события, типичные для данной отрасли страхования, например

для страхования CAR:

- разрушение или гибель строительного материала;

- убытки в результате хранения на складе;

для страхования EAR:

- короткое замыкание;

- повышенное давления или вакуум.

С другой стороны, имеются всего лишь несколько очевидных исключений, предусмотренных в международной практике. Они перечислены в полисе. В основном это:

- убытки в результате военных мероприятий, войны или военных событий, забастовки, мятежа, волнений, прерывания работы, ареста имущества каким-либо органом власти (такие риски, как забастовка и мятеж, после тщательной проверки могут быть иногда застрахованы);

- умышленные действия страхователя или его действия по грубой неосторожности;

- убытки в результате воздействия ядерной энергии;

- требования о возмещении убытка по неустойкам и недостаткам оказанных услуг, прочие имущественные убытки;

- убытки в результате ошибочного проектирования (например, ошибок в конструкции);

- внутренние повреждения строительных машин, т.е. повреждения, вызванные не внешними факторами (однако обусловленные этими повреждения несчастные случаи на стройке застрахованы).


2.Страхование – элемент финансовой системы РФ. Признаки и функции.

На мой взгляд, страхование сейчас является одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Процесс воспроизводства представляет собой взаимодействие и противоборство различных сил как природного, так и общественного характера. Противоречия между человеком и природой, с одной стороны, и общественные противоречия - с другой в совокупности создают условия для проявления различных негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Все эти факты способствовали возникновению и развитию страховых отношений во всем мире.

Экономика пятидесятых годов нашего столетия характеризовалась бурным взлетом страхования, способствующим росту темпов общественного производства. В России этот процесс начался вместе с экономическими реформами. Возрастание рисков в сфере деятельности всех структур общественного производства подтолкнуло развитие страхового рынка России. В последнее время наиболее важным и спорным моментом в теории страхования стало отнесение страхования к той или иной экономической категории, либо выделение его в самостоятельную категорию.

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью) . Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика) . Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

В последнее время ведущие экономисты страны стали оспаривать тот факт, что страхование включается в экономическую категорию финансов. Они заявляют, что такое ограничение сферы действия страхования в теоретическом плане создает условия для недооценки страхования на практике[1]. В этой теории основными идеями являются: ·

принципиальные отличия по своему содержанию и происхождению от категорий финансов и кредита - если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование денежных средств, то страхование может быть и натуральным;

страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак вероятностный характер отношений, использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев;

если доходы государственного бюджета формируются за счет взносов (платежей) физических и юридических лиц, то использование этих средств выходит далеко за рамки плательщиков этих взносов. Здесь происходит перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Страхование же предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов.

Однако здесь же отмечается определенная схожесть страхования с финансами: при страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию специализированного страхового фонда, но движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая.

И с кредитом: средства страхового фонда подлежат возврату, однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится прежде всего к страхованию жизни - это действительно возврат взносов (большая часть взносов возвращается при наступлении страхового случая: дожития застрахованного до определенного срока или в случае его смерти) и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и других видах страхования выплаты страхового возмещения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.

Подводя итоги этой концепции, можно сказать, что страхование имеет черты, соединяющие его с категориями “финансы” и “кредит” , и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль. Причем в качестве функций можно выделить:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Предполагается широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

Вторая теория, поддерживающая идею о том, что страхование является часть категории “финансы” [2] представляет свои доводы и аргументы: · наличие вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий (страховых случаев) , замкнутая раскладка ущерба и т.п. являются лишь специфическими признаками страхования; · выполняются все специфические признаки финансов: страхование всегда имеет денежную форму выражения, распределительную функцию и связаны с формированием страхового фонда и использованием его на цели общественного характера.

Известно, что категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию - рисковой, предупредительной и сберегательной, а также - контрольной.

1. Страхование имеет предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

2. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

3. Контрольная функция страхования выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Подводя итоги вышесказанному необходимо отметить, что функции страхования в обеих теориях не просто похожи, а практически одинаковы. Кроме того, обе стороны выделяют как особую и наиболее важную функцию - рисковую. Она является определяющей, поскольку страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

(англ. insurance) - экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных законом или договором, случаях.

В страховании обязательно наличие двух сторон: 1) специальной государственной, акционерной, взаимной и другой организации, ведающей созданием и использованием соответствующего фонда, - страховщика; 2) предприятий, организаций и граждан, вносящих в названный фонд установленные платежи, - страхователей. Кроме того, участниками страховых отношений могут выступать застрахованный, выгодоприобретатель (лицо, назначенное для получения страховой суммы), иные третьи лица, которым причиняется вред (ущерб) действиями страхователя.

Фонд, создаваемый посредством страхования, является одним из видов страхового фонда. Характерные черты страхования: целевое назначение аккумулируемых средств, которые расходуются лишь на покрытие потерь (предоставление помощи) в заранее оговоренных случаях; вероятностный характер отношений, поскольку заранее неизвестно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет; особая возвратность средств, так как они предназначены для выплаты всей совокупности страхователей (но не каждому страхователю в отдельности).

Сущность страхования наиболее явно выражается в его исторически первоначальной раскладочной системе. Ее исходным моментом было не формирование фонда, а возникновение убытка у одного или нескольких владельцев имущества. Убыток пострадавшим лицам покрывался за счет последующего сбора денег с других лиц, то есть осуществлялось коллективное распределение (раскладка) ущерба. Эта система могла быть эффективной лишь при относительно небольших убытках и использовании среди лиц, связанных между собой совместной деятельностью. Упоминания, о такой системе относятся к глубокой древности и связаны с торговыми караванами (Вавилония, Палестина, Финикия, Древняя Греция). В VIII-IX вв. н.э. при организации гильдейской и цеховой взаимопомощи происходит постепенный переход к системе страхования, базирующейся на предварительном внесении страховых платежей и возмещении ущерба за счет созданного фонда. Постепенно страхование становится не только методом организации взаимопомощи, но и сферой предпринимательской деятельности. Последнее особенно утвердилось с созданием акционерных обществ, начиная со 2-й пол. XVII в. Проводимое этими обществами страхование стало преобладающим в XIX в. В России его возникновение и развитие относится к середине XIX в. [В 1827 было учреждено Первое Российское, в 1935 - Второе Российское страховые от огня общества, в 1848 - общество «Саламандра»; операции личного страхования осуществляли акционерного общества «Жизнь» (1835) и «Надежда» (1848); транспортного - Российское транспортное страховое общество (1844). Среди 20 акционерных страховых обществ в 1895 выделялись Коммерческое, Варшавское, Российский Ллойд, Северное, «Якорь», «Волга». Крупнейшее страховое общество «Россия» проводило 8 видов страхования по всей империи и имело отделения за границей]. Но суть страхования, выражающаяся в распределении убытков, остается той же и характеризуется лишь более сложным механизмом и широким спектром распределительных отношений. Страхование проводится в основном в денежной форме, хотя на определенных стадиях развития оно имело также натуральную форму.

Современное страхование может быть классифицировано по нескольким признакам. Первый из них - деление на две сферы: некоммерческое и коммерческое. Некоммерческое страхование включает: социальное страхование, обязательное медицинское страхование и взаимное страхование. Коммерческое страхование - первичное страхование, сострахование и перестрахование. Каждая сфера регулируется своим законодательством. Отношения в сфере коммерческого страхования в России определяются Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. 1997) и гл. 48 «Страхование» ГК РФ. В данной статье речь идет именно о коммерческом страховании. Поскольку в законодательстве термин «коммерческое» прямо не употребляется, он далее также опущен. В основе классификации страхования по отраслям (личное, имущественное и ответственности) лежат различные объекты страхования. Личное страхование имеет дело с имущественными интересами, связанными с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. Имущественное страхование выражает интересы страхователя или другими лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Страхование ответственности отражает интересы, обусловленные возмещением страхователем причиненного им вреда (ущерба) физическому или юридическому лицу. Каждая отрасль страхования подразделяется на подотрасли, а последние - на виды.



3.Задача:

Условия задачи:

Квартира общей площадью 90 кв. м. в многоэтажном доме, возведенном в 1996 г., была застрахована на страховую сумму 1300 тыс. руб. В результате аварии смесителя воды в квартире, расположенной этажом выше, в застрахованной квартире на кухне залит потолок. Размер кухни – 14 кв. м.

Известно, что при строительстве жилья отделочные работы, как правило, составляют 20% от общей сметной стоимости вводимого объекта. Отделочные работы распределяются следующим образом: 15% затрат – на отделку потолков, 40% - на стены и 45% - на полы.

Рассчитайте страховое возмещение.

РЕШЕНИЕ:


1.Определим размер страховой суммы, которая приходиться на кухню.(14 кв. м.).

(1300*14)/90=202,2 тыс.руб.

2.Опредилим стоимость отделочных работ для кухни:

(202,2*20)/100=40,44 тыс. руб.

3.Определим сумму затрат на отделку потолка на кухне.

(40,44*15)/100=6,066 тыс.руб.

Страховое возмещение составит:6,066 тыс. руб.

Список используемой литературы:

1.Федеральный закон о «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 21.11.92 г. № 4015-1 (С изменениями и дополнениями ).

2.Страхование жилья как особый вид экономической деятельности. /А.Ю Пиджаков, П.Д Иванов, О.А Ралитная.//Правовые вопросы строительства.- 2006.-№1.

3.Страхование.Учебник под редакцией В.В Шахова: АНКИЛ,2002-480с.

4.Ермасов Н.Б. Страхование: Пособие для сдачи экзамена. М:Юрайт-Издат,2005-233с.



5.Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности. Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та,2001